金融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法(皇太极的父皇是谁，清朝历代帝王顺序表fǎ)犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构(gòu)，如何推动对上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机构及其责任人(rén)员等(děng)相关责任(rèn)主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及(jí)市(shì)场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一(yī)是(shì)对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在上述两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有限公(gōng)司（以下(xià)简称(chēng)泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进行行政处罚，并(bìng)对(duì)部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公(gōng)安机关处(chù)理(lǐ)，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者(zhě)及(jí)时(shí)有效(xiào)地(dì)追究违规上市(shì)公司及其相关(guān)中介机构等责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体式追责的(de)重要一环，也是提高资(zī)本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者(zhě)权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公(gōng)司提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意(yì)见书的证券服务机(jī)构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准打击(jī)。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按(àn)照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理(lǐ)念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介(jiè)机构为其(qí)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于(yú)中介(jiè)机构的(de)责(zé)任人员(yuán)。证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机构从业人员的道(dào)德(dé)水准、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量的重(皇太极的父皇是谁，清朝历代帝王顺序表zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介(jiè)机(jī)构责(zé)任(rèn)人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，目(mù)前在(zài)投资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令(lìng)回(huí)购、行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉(sù)讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案(àn)中采用何种方(fāng)式，需综(zōng)合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力(lì)等因素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退(tuì)出(chū)”的特(tè)征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者的合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案(àn)，中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公(gōng)开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出(chū)资(zī)10亿(yì)元设立先行赔(péi)付(fù)专项基(jī)金（上(shàng)述(shù)金额为公(gōng)司初步估算结果，基金(jīn)规(guī)模将根(gēn)据(jù)最(zuì)终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投(tóu)资损(sǔn)失(shī)。先行(xíng)赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序(xù)直接获赔(péi)，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司披露的公告中提出向证监(jiān)会提交证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度是指国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构对(duì)涉嫌证券期(qī)货(huò)违法(fǎ)的单位或者个人进行调(diào)查期间(jiān)，被调查的(de)当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或(huò)者(zhě)不良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法方式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确(què)规定了当事人(rén)承诺制度的(de)基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额(é)的确定需(xū)要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得(dé)的收益或者避(bì)免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的(de)损失等诸多(duō)因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可以实(shí)现对(duì)申请人的(de)精准打击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补(bǔ)偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达(dá)到行(xíng)政追责(zé)与民事追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我(wǒ)会(huì)提交(jiāo)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构及其责任人(rén)员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。皇太极的父皇是谁，清朝历代帝王顺序表strong>在泽(zé)达易(yì)盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对(duì)中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔(péi)付以及(jí)申请证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关(guān)注相关中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行(xíng)为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责(zé)任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)是保障资本(běn)市(shì)场高质量发展的(de)重要力量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严(yán)格遵(zūn)守法律法(fǎ)规(guī)和(hé)职业道德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护(hù)风清气(qì)正的企业文化和行业(yè)文(wén)化，珍视行业(yè)声誉。