科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称(chēng)，其收(shōu)到证(zhèng)监会下(xià)发的《行(xíng)政处罚决定书(shū)》，将被实施重大违法强制(zhì)退(tuì)市，

　　与此同时，上交所也对两公司下发拟终止公司(sī)股票上市的事先告知(zhī)书，两家(jiā)公司的(de)股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金(jīn)融法院消息显示(shì)，其收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛、林(lín)应等证券(quàn)虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的申请，保荐券(quàn)商东兴证券及两名保代、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、康达律师事务所(suǒ)均在被(bèi)起诉(sù)名单中。

　　小学六种说明方法及作用，六种说明方法及作用(简短)c="http://getimg.jrj.com.cn/images/2023/04/weixin/one_20230421185408204.png">

　　来(lái)看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来(lái)看(kàn)*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证监(jiān)会(huì)行政处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶存储存在(zài)欺诈发行的问题。紫晶(jīng)存储于(yú)2019年4月3日披(pī)露招股(gǔ)书(shū)申报(bào)稿(gǎo)，同年10月获科创板上市(shì)委审议同意发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查(chá)，紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)《招股说明书(shū)》通过虚构销售合(hé)同、伪(wěi)造物流单据和验收单(dān)据(jù)入账(zhàng)、安(ān)排资金回款、提前确认收入等(děng)方式(shì)虚增(zēng)营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、25小学六种说明方法及作用，六种说明方法及作用(简短)32.66万元，占(zhàn)当年利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说(shuō)明(míng)书》未(wèi)按规定披(pī)露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余(yú)额(é)分别为(wèi)1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明(míng)书(shū)签署日，未按规定披露对(duì)外担(dān)保(bǎo)余额合计(jì)13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶存储(chǔ)继续通过前述财务(wù)造(zào)假(jiǎ)方式虚(xū)增营业(yè)收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报(bào)告记载的(de)利润总(zǒng)额绝对(duì)值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的(de)利(lì)润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在未按规定披(pī)露对外担保的(de)问题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令(lìng)改正，给予警告(gào)，并(bìng)处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁(tiě)威分(fēn)别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措施，罗(luó)铁(tiě)威被处10年市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施，其他相关负责(zé)人也(yě)被处以罚(fá)款、5年市(shì)场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿(yì)

　　实控(kòng)人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股书申报(bào)稿，2020年6月在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文件中隐瞒(mán)重要事实、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年(nián)累(lèi)计虚增(zēng)营业收(shōu)入34229.63万元，虚(xū)增利润(rùn)18673.53万元，且未如实披露(lù)关联交易(yì)、股权(quán)代(dài)持情(qíng)况等。

　　在上市(shì)后，泽达(dá)易(yì)盛及其全资子公(gōng)司(sī)浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿(hóng)签(qiān)订(dìng)虚假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增(zēng)利(lì)润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的(de)利润总(zǒng)额(é)的56.23％。此外(wài)，泽达易盛(shèng)还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于(yú)欺诈发行(xíng)部分，证监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的(de)处罚(fá)，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法(fǎ)募集资小学六种说明方法及作用，六种说明方法及作用(简短)金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实(shí)计算，证监会最终对(duì)泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任(rèn)董事长、总经理林应处以3800万(wàn)元罚(fá)款(kuǎn)，时任董事、副(fù)总经理、财(cái)务总监、董事(shì)会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人(rén)均被(bèi)采取终(zhōng)身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日市场(chǎng)全面大(dà)跌的行情下，两家公司(sī)均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达(dá)A股(gǔ)股东(dōng)总(zǒng)户数为6538户，户均持股市(shì)值(zhí)14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数(shù)为12352户，户均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也进入到停牌及被终(zhōng)止上(shàng)市的阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公(gōng)司触及《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规(guī)则》第12.2.2条第(dì)（一）项规(guī)定的重(zhòng)大(dà)违法行为，将被实(shí)施重大(dà)违法强制退市。公司(sī)股(gǔ)票自2023年(nián)4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日(rì)，两家(jiā)公司均收(shōu)到上交(jiāo)所下发的拟终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股票上市的事先告知(zhī)书。在收到(dào)终止上(shàng)市告知书(shū)后，两家公司可以根(gēn)据规定(dìng)申请(qǐng)听证，提出陈述和(hé)申辩。交(jiāo)易(yì)所由(yóu)上市(shì)委员会(huì)就是否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市(shì)委员会的审(shěn)核意见(jiàn)作出(chū)是(shì)否终止公司(sī)股票上市的决定。

　　根(gēn)据相关规定，若股票(piào)被终止(zhǐ)上(shàng)市，自交易(yì)所公告对股票作出终止(zhǐ)上市的决定(dìng)之日后(hòu)5 个交易日届满的下一交易日(rì)起，相关公司股票复牌并(bìng)进入退市整理期，并(bìng)在股票简称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标(biāo)识，退(tuì)市(shì)整理期(qī)的交(jiāo)易期限(xiàn)为15 个(gè)交(jiāo)易(yì)日。交易所将在退(tuì)市(shì)整理期届满后(hòu)5个交易日内对股(gǔ)票予以摘牌(pái)，股票最终终止上(shàng)市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融法院官微发布消息显示，其已于当日收到(dào)12名投资者共(gòng)同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请。起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通代(dài)表人诉(sù)讼程序审理案件(jiàn)。上海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)称，其将依(yī)法审(shěn)查，及时公布(bù)进展情况。

　　值(zhí)得(dé)关注的是，在(zài)投资者(zhě)提起的诉讼中，被告除(chú)了泽达易(yì)盛及实(shí)控(kòng)人、董监高等，中介机构东(dōng)兴证券及(jí)两名保代(dài)（胡(hú)晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师事务所、康达律师事务(wù)所也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴(xīng)证券曾发布公告称，因在执行泽达(dá)易盛(shèng)首次公开(kāi)发行股票并在科创板上市(shì)项目(mù)中，涉嫌保荐、承销及持续督导(dǎo)等业务(wù)未勤勉(miǎn)尽责(zé)，证监会(huì)决(jué)定(dìng)对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者服(fú)务中心公告(gào)称，关注到上(shàng)海金融法(fǎ)院收到(dào)12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等(děng)证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，起诉(sù)投资者同时申请(qǐng)适用普(pǔ)通代表人诉讼程序审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板首批(pī)被中(zhōng)国(guó)证监会立案调(diào)查公司(sī)，根据《行政处(chù)罚决定(dìng)书》，公(gōng)司(sī)构成欺(qī)诈发行。

　　投服(fú)中心(xīn)将密(mì)切关注诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法院(yuàn)后续(xù)受理(lǐ)并裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登记公告，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上（含(hán)50名(míng)）投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参加普通代表(biǎo)人诉讼并申请转换特别(bié)代表人诉(sù)讼(sòng)。

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