科(kē)创板首批退市公司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽(zé)达分别发(fā)布公告称，其(qí)收(shōu)到证监会下发的《行政处罚(fá)决(jué)定(dìng)书(shū)》，将被实施重大(dà)违法强(qiáng)制退市(shì)，

　　与此(cǐ)同时，上交(jiāo)所也(yě)对两公(gōng)司下发拟终止公司(sī)股票上市的(de)事先告知书，两(liǎng)家公司的股票自4月(yuè)24日(rì)开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛、林应(yīng)等证券(quàn)虚假陈述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)，保(bǎo)荐券(quàn)商东兴证(zhèng)券及(jí)两(liǎng)名保代、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师(shī)事务所均在被起诉名(míng)单(dān)中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺(qī)诈发行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看(kàn)*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监(jiān)会行政处(chù)罚决定书显示(shì)，紫晶存储存在欺(qī)诈(zhà)发行的(de)问题(tí)。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披露招股书申报(bào)稿，同(tóng)年10月获科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书(shū)》通过虚(xū)构销售合同、伪造物流(liú)单(dān)据(jù)和验收单(dān)据入(rù)账(zhàng)、安排资金回(huí)款、提前确认收入等(děng)方式虚(xū)增(zēng)营业收入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年利(lì)润总发字有几画，发字有几画五行什么额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫(zǐ)晶存储《招股说明书(shū)》未按规定披露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年上半年末对外担(dān)保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明书签署日(rì)，未(wèi)按规定披露对外担保余额合(hé)计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储继续(xù)通(tōng)过(guò)前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利(lì)润14529.07万元(yuán)，占当(dāng)期(qī)报告(gào)记载的利(lì)润总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记(jì)载的利(lì)润总额(é)绝(jué)对(duì)值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报(bào)中(zhōng)仍(réng)存在未按规定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存(cún)储责令改正，给予(yǔ)警告(gào)，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人(rén)郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终身市(shì)场禁入(rù)措施，罗铁威被(bèi)处10年市场(chǎng)禁(jìn)入措施，其他相关负责人也被处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈(zhà)发行被(bèi)罚超(chāo)8亿发字有几画，发字有几画五行什么strong>

　　实控人、财务(wù)总(zǒng)监(jiān)终(zhōng)身市(shì)场禁入

　　泽(zé)达(dá)易盛方面，行政处罚(fá)决定书显示，其于(yú)2019年6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛(shèng)在公告的证券发行文件中隐瞒(mán)重要事实、编造重(zhòng)大(dà)虚(xū)假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实(shí)披露关联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合同、开展虚(xū)假业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期报告记载的利(lì)润(rùn)总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增在建工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是(shì)，对于欺(qī)诈发行(xíng)部分，证(zhèng)监会对(duì)泽达易盛处以非(fēi)法所(suǒ)募集资金金额20％的处(chù)罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚款非法募集资金(jīn)的3％，罚(fá)款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实计算，证监会(huì)最终对(duì)泽达易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时(shí)任董(dǒng)事长、总经理(lǐ)林应处以3800万元罚款，时(shí)任董事、副总经理、财务总监、董事(shì)会秘书应岚(lán)被罚1300万(wàn)元，二人(rén)均被采取(qǔ)终身市(shì)场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月21日市场全面大跌的行情下，两家公(gōng)司均有不(bù)同(tóng)幅(fú)度的(de)上(shàng)涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数为6538户，户均持(chí)股市值(zhí)14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户(hù)，户(hù)均持(chí)股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)

　　中介机构一同被诉

　　行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被终(zhōng)止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称(chēng)，公司触及(jí)《上海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规(guī)定的重大违法行为，将被实施重大(dà)违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两(liǎng)家公(gōng)司均收到上交所下发的拟(nǐ)终止公司股票(piào)上市的事先(xiān)告知(zhī)书。在收到终止上市(shì)告知书(shū)后，两家公司(sī)可以根据规定申请听(tīng)证，提出(chū)陈述和申(shēn发字有几画，发字有几画五行什么)辩。交易所由上市委员会(huì)就是否终止公司股票上(shàng)市事宜进(jìn)行审议，并根(gēn)据上市(shì)委员会的审核(hé)意见作出是否终止公(gōng)司股票上市(shì)的决(jué)定(dìng)。

　　根据相关(guān)规定，若股票被终止(zhǐ)上市，自交易所公(gōng)告(gào)对股票作出终(zhōng)止上市的决(jué)定之日后5 个交易日届满的下一(yī)交易日起(qǐ)，相关公司(sī)股票(piào)复牌并进入退市(shì)整理期，并在股票(piào)简称前(qián)冠以“退市”标(biāo)识，退(tuì)市(shì)整理期(qī)的交易期限为15 个交易日。交易所将在(zài)退市整(zhěng)理期届(jiè)满后5个(gè)交易日内对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上海金(jīn)融法院官微发布消息显示，其已(yǐ)于(yú)当日收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请。起(qǐ)诉(sù)投资者同时申(shēn)请(qǐng)适(shì)用普通代表人诉讼程(chéng)序审理(lǐ)案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关注的(de)是，在投资(zī)者提起(qǐ)的诉讼中，被告除(chú)了泽达易(yì)盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计师事(shì)务所、康达(dá)律师事务所(suǒ)也均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发布公告(gào)称，因在执行(xíng)泽达易盛首次(cì)公开发行股票并(bìng)在科创(chuàng)板上市项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销及持续(xù)督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定对其(qí)公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中(zhōng)小(xiǎo)投资者(zhě)服务(wù)中(zhōng)心公告称，关注到上海金融法院收到12名(míng)投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请，起诉投(tóu)资者同时申请(qǐng)适用普通代表人诉讼程序审理(lǐ)案件。泽达易(yì)盛是科创板首批被中国(guó)证监会立案调查公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司(sī)构成(chéng)欺诈发(fā)行(xíng)。

　　投服中心(xīn)将密切关(guān)注诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院后(hòu)续受(shòu)理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公(gōng)开征集并接受50名以上（含50名）投(tóu)资者特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请转换特别代表人诉讼。