科创板(bǎn)首批退(tuì)市公(gōng)司，正式确认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到证监会下发的(de)《行政处罚决定(dìng)书(shū)》，将(jiāng)被实(shí)施(shī)重大违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对(duì)两公司(sī)下发拟终止(zhǐ)公司(sī)股票上市的(de)事先告知(zhī)书，两家公司的(de)股票自4月(yuè)24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金融法院消息显(xiǎn)示，其(qí)收到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠纷的(de)申请，保(bǎo)荐(jiàn)券商(shāng)东兴(xīng)证券(quàn)及两名保代、天健会(huì)计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、康达律师事务(wù)所均在被起诉名单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处(chù)罚决(jué)定书显示(shì)，紫晶存储存在欺(qī)诈(zhà)发(fā)行的问(wèn)题。紫晶存储(chǔ)于2019年(nián)4月3日披露招(zhāo)股书(shū)申(shēn)报(bào)稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构(gòu)销售合同、伪造物流(liú)单据(jù)和验收(shōu)单据入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚(xū)增营业收入、利润。其中，2017年(nián)自旋量子数计算公式各符号含义，自旋量子数如何计算-2019年上半年(nián)分别虚增(zēng)利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当(dāng)年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股说明书》未按(àn)规定披露的2016年末(mò)、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外担保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明书(shū)签署日，未按(àn)规定披露对(duì)外(wài)担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上(shàng)市后，紫晶(jīng)存储继(jì)续通过(guò)前述(shù)财务(wù)造假方(fāng)式虚增营业(yè)收入、利润。2019年虚(xū)增利(lì)润14529.07万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额(é)绝对值的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定披露(lù)对外(wài)担保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令(lìng)改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被采(cǎi)取终(zhōng)身市(shì)场禁入(rù)措施，罗铁(tiě)威被处(chù)10年市场禁入措施，其他相(xiāng)关(guān)负责人也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁入(rù)等。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿(yì)

　　实控人、财(cái)务(wù)总监(jiān)终身市场禁入

　　泽(zé)达(dá)易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上(shàng)市(shì)。

　　经查明，泽达(dá)易盛在(zài)公(gōng)告的(de)证券(quàn)发(fā)行文(wén)件(jiàn)中隐瞒重要(yào)事实(shí)、编(biān)造重大虚假内(nèi)容(róng)，2016年-2019年累(lèi)计虚(xū)增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实(shí)披露(lù)关(guān)联交(jiāo)易(yì)、股权(quán)代(dài)持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛及其全资子公司浙江金(jīn)淳、杭州畅(chàng)鸿签(qiān)订虚假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元(yuán)，占当期报告记载(zài)的(de)利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚(xū)增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达易盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关(guān)注的(de)是(shì)，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽(zé)达(dá)易盛处以非(fēi)法(fǎ)所募集资(zī)金金额20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被(bèi)罚款非(fēi)法(fǎ)募集资金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法事实计算(suàn)，证监会最终对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)处以8.6亿(yì)元(yuán)罚(fá)款，对实控人、时任董事(shì)长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总(zǒng)经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异(yì)的(de)是，在(zài)4月21日市场(chǎng)全面大(dà)跌的行情下(xià)，两家(jiā)公司均有不同(tóng)幅度(dù)的(de)上(shàng)涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股东总户(hù)数为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股(gǔ)股东总(zǒng)户数(shù)为12352户，户均持(chí)股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子(zi)落地(dì)”，两家公司也进入到停牌(pái)及(jí)被终(zhōng)止上市(shì)的阶段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双双发(fā)布公告称，公司触及《上海证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重(zhòng)大违(wéi)法行(xíng)为，将被实施重大(dà)违法强制退市(shì)。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期(qī)一）开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家(jiā)公(gōng)司均收到上交所下发的拟终止公司股票上市的(de)事先告知书。在收到终(zhōng)止上市告(gào)知(zhī)书(shū)后，两(liǎng)家公司可(kě)以根(gēn)据规定申请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所由上市委员会就是(shì)否终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股票上(shàng)市事(shì)宜进行审议，并根(gēn)据上市委(wěi)员会的审(shěn)核(hé)意(yì)见(jiàn)作出(chū)是否终止公司股票上市的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股票被(bèi)终(zhōng)止上市，自交易(yì)所公告(gào)对股票作出终止上市的决定(dìng)之日后5 个交易日届满(mǎn)的下一交易日起，相关公司股票复牌并进入退市整理期，并在股(gǔ)票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的交(jiāo)易期限(xiàn)为(wèi)15 个交易日。交易所(suǒ)将在退市(shì)整理期届满后5个交易(yì)日内对股(gǔ)票(piào)予以(yǐ)摘牌(pái)，股票最终终止(zhǐ)上市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海(hǎi)金融(róng)法院官微(wēi)发布消息(xī)显示，其已于当日收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任(rèn)纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案件。上海金融法院(yuàn)称，其将依法(fǎ)审查，及时(shí)公布进展(zhǎn)情况。

　　值(zhí)得关注的是，在(zài)投资者提起的诉(sù)讼中，被告除(chú)了泽达(dá)易盛及实控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉(lì)、陶晨亮）、天健会计(jì)师事务所、康达律(lǜ)师事务所(suǒ)也均在被起诉(sù)之(zhī)列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发布公告(gào)称，因在执行(xíng)泽(zé)达易盛首次公(gōng)开发行股票(自旋量子数计算公式各符号含义，自旋量子数如何计算piào)并在(zài)科创板上市(shì)项目中(zhōng)，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持续督导(dǎo)等业(yè)务未勤(qín)勉尽责，证监会决定(dìng)对(duì)其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务中心公告称，关注到上(shàng)海金融(róng)法院收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，起诉投(tóu)资者同时申请(qǐng)适用普通代(dài)表人(rén)诉讼程(chéng)序(xù)审理案件(jiàn)。泽达易盛是(shì)科创板首批(pī)被中国证(zhèng)监会立案调查公(gōng)司，根据《行(xíng)政处罚决定书》，公司构成欺诈发(fā)行(xíng)。

　　投服中心将(jiāng)密(mì)切关注诉讼进展，如上海金融法院后续受理并裁定适用普通代(dài)表人(rén)诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利(lì)登(dēng)记公告(gào)，拟(nǐ)相关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼并(bìng)申请(qǐng)转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 自旋量子数计算公式各符号含义，自旋量子数如何计算